Želiš novi auto, ali bez dizanja kredita i bez keširanja desetaka tisuća eura odjednom? Možda je vrijeme da razmotriš leasing, posebice ako vozilo kupuješ na firmu ili obrt.
U nastavku ćemo ti pojasniti što je leasing, koje uvjete trebaš zadovoljiti te kako izabrati između operativnog i financijskog leasinga.
Što je leasing?
Leasing je fleksibilan način financiranja automobila koji ti omogućava da voziš željeno vozilo bez potrebe za velikim početnim iznosom. Umjesto da ga kupiš odjednom, leasing ti omogućava da ga “unajmiš” i plaćaš u mjesečnim ratama.
Par važnih pojmova vezanih uz leasing
Prije no što se odlučiš za leasing, trebaš se još upoznati s nekoliko osnovnih pojmova: leasing društvom, dobavljačem objekta leasinga i ostatkom vrijednosti.
Leasing društvo
Leasing društvo ili leasing kuća je financijska institucija koja se bavi davanjem imovine na korištenje korisnicima putem leasing ugovora.
U Hrvatskoj leasing društva posluju pod nadzorom Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga (HANFA) i moraju imati posebnu dozvolu za rad.
Evo koja su neka od najpopularnijih leasing društva u Hrvatskoj.
Dobavljač objekta leasinga
Dobavljač objekta leasinga je tvrtka ili osoba koja prodaje predmet leasinga leasing društvu. Drugim riječima to je onaj koji isporučuje robu (npr. vozilo, stroj, opremu) koju korisnik želi koristiti putem leasinga.
Objekt leasinga
Objekt leasinga je predmet koji se daje na korištenje putem leasing ugovora. To može biti bilo koja pokretna ili nepokretna imovina koju leasing društvo kupi i zatim iznajmi korisniku.
Najčešći objekti leasinga su:
- vozila – osobni automobili, autobusi, kombiji, kamioni
- strojevi i oprema – građevinski ili proizvodni strojevi
- plovila – brodovi, jahte
- nekretnine – poslovni prostori
Ostatak vrijednosti
Ostatak vrijednosti predstavlja sporazumno utvrđenu vrijednost vozila u trenutku isteka ugovora. Temelji se na očekivanoj vrijednosti vozila nakon isteka ugovora, a ovisi o mehaničkom, funkcionalnom i vizualnom stanju vozila te prijeđenoj kilometraži, pogotovo ako je ugovoreno ograničenje broja prijeđenih kilometara.
Ovaj će ti pojam biti posebno važan ako se odlučiš na financijski leasing, jer tad kupuješ vozilo po ostatku vrijednosti, a ne tržišnoj vrijednosti vozila.
Kako funkcionira leasing?
Recimo da želiš novo vozilo, ali ne planiraš izdvojiti cijeli iznos odjednom. Umjesto kupovine, možeš otići u leasing kuću i dogovoriti uvjete leasinga. Leasing kuća će ti željeno vozilo dati na korištenje, ali će i dalje ostati njegov vlasnik. To znači da nećeš morati iskeširati značajnu sumu novaca odjednom, već ćeš otplatu vršiti putem mjesečnih rata.
Na kraju leasing ugovora, imat ćeš nekoliko opcija. Moći ćeš otkupiti vozilo do kraja i postati njegov vlasnik ili se odlučiti za potpuno novo vozilo i započeti novi leasing ugovor. Osim tvoje osobne odluke, na ovo će utjecati i vrsta leasinga koju si izabrao/la.
Dakle, hoćeš li s vremenom postati vlasnik vozila ovisit će o tome jesi li ugovorio/la operativni ili financijski leasing. Koje su njihove razlike, objasnit ćemo ti u nastavku.
Što je operativni leasing auta?
Operativni leasing je oblik financiranja vozila kod kojeg, nakon isteka ugovora, vozilo ostaje u vlasništvu leasing kuće. Dakle, ako ti je cilj jednog dana postati vlasnik vozila, ovo možda nije opcija za tebe.
Primjerice, ako ugovor uključuje limit od 50.000km, sva prekoračenja kilometraže morat ćeš dodatno platiti sam/a. Također, vozilo ćeš vjerojatno trebati redovno servisirati, i to prema ugovoru, jer u protivnom možeš izgubiti prava ili pogodnosti iz leasinga.
Operativni leasing najčešće se ugovara u trajanju od 36 do 60 mjeseci.
Akontacija za operativni leasing
Akontacija je metoda umanjenja mjesečnog leasing obroka vezana uz operativni leasing. Kao akontaciju možeš “predati” svoje rabljeno vozilo ili napraviti jednokratnu uplatu na račun davatelja leasinga.
Ipak, takav se leasing ne odobrava svakome. Privatne osobe moraju imati zadovoljavajuću kreditnu sposobnost, a pravne osobe bonitet.
Što je financijski leasing?
Za razliku od operativnog, kod financijskog leasinga možeš postati vlasnik vozila nakon isteka ugovora. Rok otplate puno je fleksibilniji, a može varirati između od 12 do čak 84 mjeseci. Naravno, ovdje govorimo o prosječnim rokovima, a iznimke su uvijek moguće.
U većini slučajeva nema ograničenja, iako se nekad može dogovoriti ograničenje kilometraže.
Financijski leasing bez učešća vs. leasing s učešćem
Financijski leasing može se uplaćivati na dva načina – s učešćem i bez njega.
Financijski leasing s učešćem podrazumijeva uplatu dijela vrijednosti vozila, čime se smanjuje iznos budućih mjesečnih rata.
Financijski leasing bez učešća nema početne uplate, već se potpuni iznos isplaćuje kroz mjesečne rate.
Koja je razlika između operativnog i financijskog leasinga
Sad kad si saznao/la koje vrste leasinga postoje, sumirat ćemo njihove razlike.
Osnovna razlika između financijskog i operativnog leasinga je u vlasništvu. Kao što smo prethodno objasnili, financijski leasing obično se odabire kada se vozilo želi zadržati u vlasništvu. Sličniji je podizanju kredita, dok je operativni leasing sličniji najmu.
Kod operativnog leasinga otkup najčešće nije definiran ugovorom. Ako ipak budeš imao/la mogućnost otkupiti vozilo, to ćeš morati napraviti po tržišnoj cijeni. To znači da za razliku od financijskog leasinga, kod operativnog vozilo nećeš moći otkupiti po otkupnoj cijeni.
Razlika je i u trajanju otplate. Podsjetimo da se operativni leasing najčešće sklapa u trajanju od 36 do 60 mjeseci, dok je stvar dosta fleksibilnija s financijskim leasingom — rok za otplatu može varirati između samo 12 do čak 84 mjeseci.
Što se tiče sličnosti ovih dvaju tipa leasinga, one uključuju:
- mogućnost korištenja vozila
- dostupnost leasinga i fizičkim i pravnim osobama
No, dodirne točke ovdje više-manje završavaju, što nam govori koliko se ova dva tipa leasinga zapravo razlikuju.
Prednosti i mane leasinga
Sigurno se dvoumiš je li bolje kupiti vozilo ili uzeti ga na leasing. Kako bi ti olakšali tu odluku donosimo ti kratak pregled prednosti i mana leasinga.
Prvo, leasing zahtjeva manji početni trošak. To znači da ne moraš odmah iskeširati cijeli iznos vozila kao što bi trebao/la u slučaju kupnje. Ovaj način financiranja omogućava ti fiksne mjesečne troškove koje možeš lako isplanirati unutar svog budžeta. Idealna je opcija ako trenutno nemaš dovoljno sredstva i ne planiraš dizati kredit. Također, ako si ljubitelj/ica novih automobila – ovaj način omogućuje ti da svakih nekoliko godina mijenjaš vozilo za novije.
S druge strane, leasing ne znači da si ti vlasnik vozila. Kod operativnog leasinga vozilo nikada nije tvoje, a kod financijskog postaje tek nakon otplate cijelog iznosa. Ako u nekom nenadanom slučaju ostaneš bez prihoda i ne uspiješ podmiriti obveze – leasing kuća može ti prekinuti ugovor i oduzeti vozilo.
Ako si se odlučio/la na leasing, tvoja sljedeća dvojba sigurno je između operativnog i financijskog leasinga. Kako bi ju što lakše riješio/la, pogledajmo njihove prednosti i i mane.
Operativni leasing: Prednosti, mane i knjigovodstveni pristup
Prednosti operativnog leasinga su sljedeće:
- leasing obrok ulazi u trošak poslovanja pa može pomoći smanjiti ukupno porezno opterećenje
- ne mora se prikazivati kao dug na bilanci, što može poboljšati financijski izgled tvrtke i omogućiti lakši pristup financijskim sredstvima
Mane operativnog leasinga su sljedeće:
- ugovorom operativnog leasinga najčešće nije definirana mogućnost preuzimanja vlasništva po isteku ugovora
- ako se, pak, odlučiš za otkup, to ćeš moći napraviti isključivo po tržišnoj cijeni. Vozilo nećeš moći kupiti po otkupnoj vrijednosti kao kod financijskog leasinga.
- ako si poduzetnik ne možeš obračunati amortizaciju i tako umanjiti poreznu osnovicu
Kad se radi o knjigovodstvenom pristupu, vozilo “pod” operativnim leasingom se ne evidentira u tvojim poslovnim knjigama, već knjigama davatelja leasinga. Leasing i PDV se tretiraju kao troškovi obrta, odnosno tvoje tvrtke, a ne provlače se kroz bilancu.
Financijski leasing: Prednosti, mane i knjigovodstveni pristup
Prednosti financijskog leasinga su sljedeće:
- možeš postati vlasnik vozila po isteku ugovora, odnosno nakon uplate posljednje rate
- ako si poduzetnik možeš obračunati amortizaciju i umanjiti poreznu osnovicu
- kamata i PDV se također obračunavaju kao troškovi poslovanja
- učešće ili uvećana zadnja rata mogu smanjiti visinu mjesečnih rata
- na eventualno učešće se ne obračunava kamata
Mane financijskog leasinga su:
- financijski leasing opterećuje tvoju bilancu dugoročnim zaduženjem i povećava koeficijente zaduženosti
Što se tiče knjigovodstva, s financijskim se leasingom vozilo smatra imovinom tvoje tvrtke ili obrta. Shodno tome, ono se evidentira i amortizira u tvojim poslovnim knjigama — a ne davatelja, kako je to slučaj s operativnim leasingom.
Koji su uvjeti za leasing auta?
Iako se uvjeti za leasing mogu razlikovati ovisno o davatelju leasinga, ovdje ćemo navesti najčešće minimalne uvjete s kojima se možeš susreti.
Uvjeti za leasing – pravne osobe
Kod pravnih osoba potreban je jamac zadovoljavajućeg boniteta ako:
- je u tvrtki došlo do promjene u vlasničkoj strukturi u zadnjih 24 mjeseci
- tvrtka posluje manje od 12 mjeseci i nema financijsko izvješće ni za jednu punu godinu
Nije dopušteno financiranje ako:
- o tvrtki postoje negativne informacije s tržišta ili okoline (npr. novinski članci)
- tvrtka ima raskinuti ugovor zbog neplaćanja, osim u slučaju pozitivnog mišljenja odjela Naplate potraživanja
Pravne osobe često moraju priložiti SOL-2/BON-2 (ne stariji od 30 dana), potvrdu Porezne uprave o stanju duga (ne stariju od 30 dana) te zadnje kvartalno izvješće.
Uvjeti za leasing – fizičke osobe
Ako leasing uzimaš kao fizička osoba moraš zadovoljiti sljedeće uvjete:
- moraš imati prihod
- moraš biti zaposlen/a na neodređeno kod istog poslodavca minimalno 6 mjeseci. Ako imaš ugovor na određeno, bit će ti potreban jamac
- ako si umirovljenik, ne smiješ imati više od 70 godina na kraju perioda financiranja, u suprotnom će ti trebati jamac zadovoljavajućeg boniteta
- neopterećeni dio tvog osobnog dohotka mora iznositi minimalno 600€ (ovisno o leasing kući)
- minimalno prihvatljivi ostatak za povezane osobe u kućanstvu (supružnici, roditelji-djeca) mora biti veći od 464,53€ (3.500 kn) kada povezane osobe iz kućanstva jamče jedan za drugog i kada se dohoci zbrajaju
Nije dopušteno financiranje ako:
- si u trenutačno u blokadi ili si bio/la u prethodnom periodu. Period ovisi o davatelju leasinga, kod Erste leasinga rok je 2 godine, dok je kod Porsche leasinga 6 mjeseci
Kako kupiti auto na leasing?
Ako si se odlučio/la za vrstu leasinga i zadovoljavaš uvjete za ugovaranje istog – vrijeme je za kupovinu auta.
Evo koje korake trebaš slijediti.
1. Procjeni svoje financijske mogućnosti
Iako je su početni troškovi leasinga manji u usporedbi s troškovima kupnje, to ne znači da ih ne moraš pažljivo promotriti.
Uz fiksne mjesečne rate, leasing često uključuje i dodatne troškove kao što su:
- akontacija ili učešće – kod financijskog leasinga ovaj iznos je obično veći u odnosu na operativni leasing
- kamatna stopa – razlikuje se ovisno o leasing kući
- troškovi osiguranja – osnovnog, ali u ponekim leasing kuća, moguće i kaska
- održavanje i servisiranje – ako ugovoriš operativni leasing, moguće da će ti ovi troškovi biti uključeni u mjesečnu ratu, u suprotnome održavanje plaćaš sam/a
- prijevremeni raskid ugovora – ako se odlučiš na ovo, moguće da ćeš morati platiti penalizaciju
2. Odaberi leasing ugovor
Sad kad si se uvjerio/la da si financijski spreman za leasing, kreće najbitniji dio – odabir pravog leasing ugovora. Tržište je puno leasing ponuda koje se razlikuju uvjetima, kamatnim stopama i pogodnostima koje uključuju.
Prilikom analize ponuda, obrati pozornost na:
- trajanje ugovora
- kamatnu stopu
- uvjete otkupa vozila
- moguća ograničenja
- mogućnosti prijevremene otplate
3. Odaberi vozilo
Treći, a vjerujemo i najzabavniji, korak je odabir vozila.
Leasing kuća ima određene starosne i vrijednosne uvjete pa se može dogoditi da vozilo koje želiš ipak nećeš moći kupiti. Zato se prije odabira dobro informiraj o uvjetima koji se primjenjuju.
Evo koji su najčešći faktori pri odabiru:
- cijena i vrijednost vozila
- očekivana vrijednost nakon isteka leasinga
- potrošnja goriva
- troškovi održavanja i servisiranja
- dostupnost rezervnih dijelova
- sigurnosne karakteristike
4. Pripremi dokumentaciju i potpiši ugovor
Nakon najzabavnijeg, slijedi malo dosadniji dio, a to je prikupljanje sve potrebne dokumentacije.
Leasing kući trebaš dostaviti osobni dokument, potvrdu prebivališta, dokaz o primanjima te podatke o vozilu koje želiš financirati. Točnu dokumentaciju provjeri na službenim stranicama željene leasing kuće.
Kad si prikupio/la dokumentaciju, potpiši leasing ugovor.
5. Preuzmi vozilo i počni s otplaćivanjem leasinga
Posljednje što slijedi je preuzimanje vozila. Prije no što ga preuzmeš, morat ćeš ugovoriti obvezno osiguranje vozila. Većina leasing kuća zahtijevat će i ugovaranje kasko osiguranja.
Kad si se uvjerio/la da je vozilo isporučeno sa svim dogovorenim specifikacijama i opremom, možeš krenuti s uživanjem u svom novom limenom ljubimcu. Od ovog trenutka kreće i tvoja mjesečna otplata leasinga.
Tko smije upravljati vozilom na leasing?
Tehnički vlasnik vozila je leasing kuća, a ti ga kao primarni korisnik imaš pravo voziti. Naravno, u dogovoru s leasing kućom vozilom mogu upravljati i druge osobe.
Ovo obavezno provjeri prilikom sklapanja ugovora. Posebice ako znaš da će vozilom upravljati tvoje kolege, prijatelji ili članovi obitelji
Dodatno uštedi uz kompare.hr
Kupnja ili leasing automobila velika je investicija, zato ti svaka ušteda dobro dođe. Putem kompare.hr brzo i jednostavno usporedi ponude više osiguravajućih kuća i na jednom mjestu pronaći najbolju opciju za sebe.
